Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Begroting 2017 na wijziging

Jaarrekening 2017

Nadelig verschil

Riolering

De kapitaallasten voor het taakveld riolering zijn lager. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat minder investering in uitvoering genomen zijn.

Op het taakveld riolering zijn meer uren verantwoord dan begroot.
Dit betreft met name meer uren voor het opstellen van het Waterplan wat integraal tot stand gekomen is. Doordat hier de focus op heeft gelegen zijn minder uren geschreven voor investeringen op het gebied van rioleringen.

De kosten van riolering en waterzuivering zijn lager dan begroot, dit wordt met name veroorzaakt doordat het budget voor preventief onderhoud en rioolinspectie niet volledig is besteed.

Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de opbrengst rioolheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening riolering. De dotatie aan de voorziening is hoger dan begroot.

Aan het product riolering worden de overheadkosten doorberekend. Dit betreft 9.2% van de werkelijke kosten. Doordat de werkelijke kosten lager zijn dan begroot, volgt hier automatisch een voordeel uit op de doorbelasting van de overheadkosten.

Afval

In 2017 is het project omgekeerd inzamelen ingevoerd in de gemeente. Hierdoor zijn er meer uren naar het product afval geschreven dan begroot.

Op de inkomsten uit de afvalstoffenheffing is een voordeel behaald ten opzichte van de bijgestelde begroting. Bij de 2e bestuursrapportage was het de verwachting dat de geraamde opbrengst niet gerealiseerd zou worden en is de raming naar beneden bijgesteld met € 593.000. Uiteindelijk is deze bijstelling
€ 268.000 te hoog gebleken en ontstaat nu een voordeel.

Door de toenemende tonnages met name voor PMD-afval en de andere afvalstromen buiten het restafval is de opbrengst uit het afvalfonds voor 2017 hoger dan geraamd.

In de begroting is uitgegaan van het plaatsen van 65 ondergrondse containers, conform het afvalbeleidsplan. Wegens de gewenste spreiding en bereikbaarheid van de ondergrondse containers zijn er uiteindelijk 75 geplaatst. Ook de kosten met betrekking tot het verstrekken van de minicontainers vallen hoger uit dan begroot.

Mede door de invoering van omgekeerd inzamelen is de afvalscheiding enorm toegenomen. Zo is het aanbod van restafval fors gedaald en zijn de aangeboden tonnages van PMD-afval fors gestegen. (70% ten opzichte van vorig jaar) De inzamelings-en verwerkingskosten van PMD-afval stijgen hierdoor enorm.

Met de invoering van omgekeerd inzamelen zijn incidentele kosten gemoeid. De communicatiekosten zijn vooraf te laag ingeschat  evenals de kosten voor de plaatsing van de (extra) ondergrondse containers zelf. Hierbij kan gedacht worden aan extra communicatiecampagnes en inloopavonden en extra proefsleuven en inrichting van de containerlocaties.

Aan het product afval dienen de overheadkosten te worden doorberekend. Dit betreft 9,2% op de werkelijke kosten. Doordat deze kosten hoger zijn dan begroot, volgt hier automatisch een nadeel uit op de doorbelasting van de overheadkosten.

Milieubeheer

Er zijn minder uren aan dit product toegerekend. Dit is met name het gevolg van een verschuiving van uren inzet op de taken ruimtelijke ordening en vergunning verlening.

In 2017 zijn er twee dwangsommen opgelegd inzake het overtreden van het Activiteitenbesluit milieubeheer. Deze dwangsommen waren niet begroot.

Overige verschillen

Nadelig verschil

Saldo jaarrekening 2017

Saldo jaarrekening 2016

Voordelig verschil

Riool

De bestemmingsreserve onderhoud riolering is in 2016 omgezet in een voorziening riolering. Deze omzetting moet verwerkt worden via de staat van baten en lasten.

De opbrengsten uit rioolheffing zijn hoger dan in 2016. Dit komt voornamelijk door de tariefsverhoging zoals opgenomen in VGRP en de inflatiecorrectie.

Onderhoud en vervangingsinvesteringen worden opgenomen volgens het vastgestelde VGRP, dit fluctueert jaarlijks.

Afval

In 2017 is omgekeerd inzamelen ingevoerd, de eenmalige uitvoeringskosten hiervan bedroegen.

Door de invoering van het omgekeerd inzamelen zijn de kosten van het restafval afgenomen ten opzichte van 2016.

Door de invoering van het omgekeerd inzamelen zijn de kosten van PMD toegenomen ten opzichte van 2016.

In 2017 zijn de ondergrondse containers geplaatst en hebben er gratis wisselrondes van de minicontainers plaatsgevonden. Dit heeft geleid tot meer kosten.

De opbrengst van papier is hoger. Dit wordt veroorzaakt door betere afvalscheiding en hoge marktprijzen in 2017.

Milieubeheer

In 2017 is de doorbelasting van de uren lager dan in 2016. Dit wordt veroorzaakt door een wijziging van het BBV m.b.t. overhead

Overige verschillen

Saldo verschil