Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Begroting 2017 na wijziging

Jaarrekening 2017

Voordelig verschil

Ruimtelijke ordening

De legesopbrengsten i.v.m. ontheffing/wijziging bestemmingsplannen zijn hoger dan geraamd.

Grondexploitatie

De vrijval van de voorzieningen van de afgewikkelde complexen Akkerpad en Molenhoek resulteren in een voordeel in de exploitatie.

Onder de post onderhanden werken is verantwoord de winstneming, conform nieuwe winstnemingsrichtlijnen in de BBV, de tussentijdse winstneming van De Grassen. Dit was niet voorzien bij het opstellen van de tussentijdse rapportages.

De nadelige saldi van woningbouwcomplexen worden afgedicht door de vorming van verliesvoorzieningen, de in het verleden opgebouwde voorzieningen blijken niet toereikend te zijn. Na bijstorting van € 781.000 zijn de verliesvoorzieningen weer toereikend.

Wonen en bouwen

In verband met een aantrekkende economie zijn de legesopbrengsten omgevingsvergunningen € 130.000 hoger dan geraamd.  
De legesopbrengsten waren ook in de tweede bestuursrapportage al met € 100.000 bijgesteld.

De werkzaamheden van de Herinrichting woonwagenlocatie Sportlaan Drunen hebben vertraging opgelopen, dit in verbande met het verschil in wensen van bewoners en de gemeente en de daarop volgende procedure bij het College voor de rechten van de mens.
Om deze middelen beschikbaar te houden is hiervoor een budgetoverheveling voorgesteld van € 247.000. Verder zijn de huurinkomsten van de standplaatsen in 2017 € 24.000 hoger dan begroot. Doordat in tegenstelling tot de verwachting de privatisering van de woonwagenstandplaatsen nog niet heeft plaatsgevonden.

Overige verschillen

Voordelig verschil

Saldo jaarrekening 2017

Saldo jaarrekening 2016

Nadelig verschil

Ruimtelijke ordening

In 2017 is de doorbelasting van de uren lager dan in 2016. Dit wordt veroorzaakt door een wijziging van het BBV m.b.t. overhead

De legesopbrengsten i.v.m. ontheffing/wijziging bestemmingsplannen zijn in 2016 hoger dan in 2017.

In 2016 zijn er meer exploitatiebijdragen ontvangen.

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

In 2017 is voor de Grassen winst genomen conform de richtlijnen die vanaf 2017 worden gehanteerd vanuit het BBV. In 2016 is de winstneming nog gerealiseerd conform onze eigen winstnemingsregeling Dit was voor de complexen 't-Hoog l en Dillenburg.

In 2016 zijn de verliesvoorzieningen aangepast vanwege de verlaging van het gehanteerde rentepercentage per saldo een positief effect op de exploitatie 2016.

Bijstelling van de verliesvoorzieningen is een actie die jaarlijks wordt gedaan. In 2016 is de verliesvoorziening verhoogd met € 1.664.000.

In 2016 is het complex Bruneilaan afgesloten en is ook het restcomplex afgesloten wat een positie effect van € 66.000 op de exploitatie had.

In 2016 is de rente van alle verliesvoorzieningen op deze post verantwoord. Voor 2017 zijn alleen de verliesvoorzieningen binnen het taakveld grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) verantwoord. De rente over de verliesvoorzieningen bedrijventerreinen is in 2017 verantwoord binnen programma 4.

In 2016 zijn de stortingen in Rood voor Groen en de reserve Bovenwijkse voorzieningen op deze post verantwoord. Voor 2017 zijn alleen de stortingen binnen het taakveld grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) verantwoord.
De overige complexen zijn in 2017 verantwoord binnen programma 4. Het betreft hier de mutatie onderhanden werk.

De vrijval van de voorzieningen van de afgewikkelde complexen Akkerpad en Molenhoek resulteren in een voordeel in de exploitatie

Wonen en bouwen

In 2017 is de doorbelasting van de uren lager dan in 2016. Dit wordt veroorzaakt door een wijziging van het BBV m.b.t. overhead.

Door BBV wijzigingen dienen ICT contract van vergunning en handhaving rechtstreeks verantwoord te worden op het taakveld in plaats van op overhead.

Er zijn minder leges omgevingsvergunningen ontvangen dan in 2016.

Overige verschillen

Saldo verschil