Bestuur en beheer
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2016 | Begroting 2017 | Begroting 2017 na wijziging | Jaarrekening 2017 |
Lasten | 6.845 | 5.503 | 5.894 | 5.637 |
Baten | 3.989 | 4.077 | 4.122 | 2.902 |
Saldo | 2.856- | 1.426- | 1.772- | 2.734- |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 1.800 | 2.050 | 2.000 | 636 |
Onttrekkingen uit reserves | 121 | 5 | 30 | - |
Per saldo mutaties reserves | 1.679- | 2.045- | 1.970- | 636- |
Saldo inclusief mutaties reserves | 4.535- | 3.471- | 3.742- | 3.370- |
Toelichting begroting na wijziging ten opzichte van jaarrekening 2017:
Specificatie verschil (x € 1.000):
Begroting 2017 na wijziging | -1.772 |
Jaarrekening 2017 | -2.734 |
Nadelig verschil | - 962 |
Voornaamste verschillen:
Bestuur | ||
Er zijn minder uren verantwoord binnen het taakveld bestuur dan begroot. Dit is ten eerste het gevolg van het feit dat een van de bestuurssecretaresses voor de kavelwinkel is gaan werken en de vrijkomende vacature pas in 2018 is ingevuld. Daarnaast is er, als gevolg van de gewijzigde bbv regelgeving, een verschuiving zichtbaar van uren verantwoord op het taakveld naar overhead. Vanaf 2018 worden de uren van de bestuurssecretaresses conform bbv dan ook onder overhead begroot. | 123.000 | |
Het voordeel op de intergemeentelijke samenwerkingsbudgetten komt voornamelijk doordat in 2017 nog niet alle beschikbare middelen voor een zorgvuldige afbouw van de ondersteuning aan Otjiwarongo zijn besteed. Ten behoeve van de verdere afwikkeling wordt voorgesteld om een bedrag van € 86.000 over te hevelen naar 2018. De middelen die structureel beschikbaar waren (€ 40.000) komen in 2017 ten gunste van het resultaat, vanaf 2018 worden deze ingezet voor duurzaamheid. Daarnaast is het budget voor de bestuurlijke samenwerking in de Langstraat niet geheel benut. | 139.000 | |
Overige verschillen bestuur | 34.000 | |
Burgerzaken | ||
Overige verschillen burgerzaken | -10.000 | |
Beheer gemeentelijke eigendommen | ||
Het resultaat van de taakstelling verkoop gemeentelijke eigendommen blijft achter bij de begrote storting in de Algemene Reserve van € 2.000.000. Dit komt met name doordat de geraamde opbrengsten niet worden gerealiseerd als gevolg van het doorschuiven van de verkoop van GOL gronden aan de provincie naar 2018. Met deze transactie is een bedrag van circa € 1,1 miljoen gemoeid. Daarnaast was ook de verkoop van een pand aan de Putterstraat, aan de Grotestraat (te Heesbeen) en aan de Nassaudwarsstraat voorzien in 2017, maar vindt transport hiervan plaats in 2018. | -1.378.000 | |
De ontvangen pachtopbrengsten zijn aanzienlijk hoger dan begroot. Dit komt met name doordat de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland ten opzichte van 2016 hogere tarieven heeft vastgesteld voor reguliere pachtgronden. Deze tarieven fluctueren echter sterk van jaar op jaar waardoor dit niet tot een structureel voordeel leidt. | 167.000 | |
Door de verkoop van panden en/of beëindiging van huurovereenkomsten lopen de inkomsten uit verhuur terug. | -31.000 | |
Begraven | -6.000 | |
Saldo verschil | -962.000 |
Toelichting op hoofdlijnen jaarrekening 2017 ten opzichte van jaarrekening 2016:
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2017 | - 2.734 |
Saldo jaarrekening 2016 | - 2.856 |
Voordelig verschil | 122 |
Voornaamste verschillen:
In 2017 is de doorbelasting van de uren lager dan in 2016. Dit wordt veroorzaakt door een wijziging van het BBV m.b.t. overhead. | 1.111.000 | |
De opbrengsten uit verkoop van gemeentelijke zijn lager dan in 2016. Op begrotingsbasis was verwacht dat dit ongeveer gelijk zou zijn, echter door het doorschuiven van een aantal verkopen van 2017 naar 2018 komen de opbrengsten in 2017 aanzienlijk lager uit. In algemene zin kan nog gesteld worden dat de planning voor de te verkopen gemeentelijke eigendommen dynamisch is en van jaar op jaar sterk kan fluctueren. | -1.395.000 | |
Het verpachten van gronden heeft in 2017 tot een hogere opbrengst geleid dan in 2016. Dit is het gevolg van het vaststellen van hogere tarieven voor reguliere pachtgronden door de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. | 115.000 | |
Doordat er ten opzichte van 2016 meer percelen in erfpacht zijn uitgegeven, nemen ook de inkomsten uit erfpachtcanons toe. | 80.000 | |
De uitgifte van paspoorten heeft geleid tot meer leges opbrengsten. | 71.000 | |
Overige verschillen | 140.000 | |
Saldo verschil | 122.000 |